Απάτη “καρουζέλ” 46,9 εκατ. ευρώ εντόπισε η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία – Έφοδοι σε Αττική και Καστοριά

Δίκτυο εταιρειών που φέρεται να εξαπάτησε το ελληνικό Δημόσιο και την Ευρωπαϊκή Ένωση κατά δεκάδες εκατομμύρια ευρώ μέσω ενός σύνθετου κυκλώματος απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ βρίσκεται στο μικροσκόπιο της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO), η οποία πραγματοποίησε εφόδους σε Αττική και Καστοριά, προχωρώντας σε κατασχέσεις μετρητών, πολυτελών αυτοκινήτων, κρυπτονομισμάτων και ακινήτων.

Η υπόθεση εικαζόμενης απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ αφορά το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών ειδών και τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.

Σύμφωνα με την ανακοίνωση της EPPO, η έρευνα ξεκίνησε πριν από περίπου έναν χρόνο και μέχρι στιγμής έχει αποκαλύψει ένα σύνθετο δίκτυο εταιρειών εγκατεστημένων στην Ελλάδα, τη Βουλγαρία, την Κύπρο και την Τσεχία, το οποίο φέρεται να χρησιμοποιήθηκε για τη διακίνηση ηλεκτρονικών ειδών εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Πώς λειτουργούσε το κύκλωμα – Ζημία περίπου 47 εκατ. ευρώ

Οι ερευνητές εκτιμούν ότι το κύκλωμα προκάλεσε ζημία τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ στους προϋπολογισμούς της Ελλάδας και της Ευρωπαϊκής Ένωσης, λόγω μη καταβολής ΦΠΑ. Παράλληλα, εντοπίστηκαν ενδείξεις ότι επιπλέον 24,2 εκατ. ευρώ σε ΦΠΑ είτε δεν καταβλήθηκαν είτε δηλώθηκαν λανθασμένα.

Η υπόθεση αφορά απάτη τύπου «καρουζέλ», κατά την οποία εταιρείες που δημιουργούνται αποκλειστικά για την αποφυγή της καταβολής ΦΠΑ πραγματοποιούν διασυνοριακές συναλλαγές, εισπράττουν τον φόρο από τις πωλήσεις τους και στη συνέχεια εξαφανίζονται χωρίς να τον αποδώσουν στο Δημόσιο.

Τι είναι η απάτη «καρουζέλ»

Να εξηγήσουμε, στο σημείο αυτό, τι είναι η απάτη τύπου «καρουζέλ».

Η συγκεκριμένη απάτη εκμεταλλεύεται το καθεστώς απαλλαγής από τον ΦΠΑ στις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ επιχειρήσεων εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Όπως προβλέπεται, όταν μια επιχείρηση που είναι εγγεγραμμένη στο σύστημα ΦΠΑ αγοράζει αγαθά από επιχείρηση άλλου κράτους-μέλους, δεν καταβάλλει ΦΠΑ στον προμηθευτή της. Παράλληλα, οι επιχειρήσεις που πραγματοποιούν διασυνοριακές πωλήσεις δεν χρεώνουν ΦΠΑ στις συναλλαγές αυτές, ενώ διατηρούν το δικαίωμα να ανακτήσουν τον ΦΠΑ που έχουν ήδη καταβάλει.

Οι δράστες αγοράζουν αγαθά από άλλη χώρα της ΕΕ χωρίς να καταβάλουν ΦΠΑ και στη συνέχεια τα μεταπωλούν στην εγχώρια αγορά, εισπράττοντας κανονικά τον φόρο από τους πελάτες τους. Αντί όμως να αποδώσουν τον ΦΠΑ στις φορολογικές αρχές, οι εταιρείες αυτές –γνωστές ως «εξαφανισμένοι έμποροι» (missing traders)– διακόπτουν τη λειτουργία τους ή εξαφανίζονται, ιδιοποιούμενες τα χρήματα.

Σε πολλές περιπτώσεις τα ίδια προϊόντα διακινούνται επανειλημμένα μέσω δικτύου εταιρειών σε διαφορετικά κράτη-μέλη, δημιουργώντας έναν κυκλικό μηχανισμό συναλλαγών που έχει δώσει την ονομασία «καρουζέλ» στη συγκεκριμένη μορφή απάτης.

Κατασχέσεις μετρητών, κρυπτονομισμάτων και πολυτελών αυτοκινήτων

Σύμφωνα με την ίδια ανακοίνωση, οι έρευνες πραγματοποιήθηκαν στις έδρες εταιρειών που βρίσκονται στο μικροσκόπιο των αρχών, αλλά και στις κατοικίες των διαχειριστών τους, από την Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών.

Κατά τις επιχειρήσεις κατασχέθηκαν μεγάλος όγκος εγγράφων, λογιστικών στοιχείων και ψηφιακών δεδομένων, 99.000 ευρώ σε μετρητά, καθώς και τρία πολυτελή αυτοκίνητα.

Παράλληλα, δεσμεύθηκαν κρυπτονομίσματα αξίας περίπου 900.000 ευρώ, ενώ εντοπίστηκαν και «πάγωσαν» επιπλέον ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία αξίας περίπου 4,5 εκατ. ευρώ.

Σύμφωνα με τις ελληνικές αρχές, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί μέχρι σήμερα στη χώρα.

Τα στοιχεία εντοπίστηκαν και δεσμεύθηκαν μέσω προηγμένων τεχνικών ψηφιακής εγκληματολογικής ανάλυσης και εξειδικευμένων ερευνών που επέτρεψαν την υπέρβαση πολύπλοκων ψηφιακών εμποδίων.

Επιπλέον, εκδόθηκαν διατάξεις δέσμευσης για 88 ακίνητα, συνολικής εκτιμώμενης αξίας άνω των 4,5 εκατ. ευρώ, καθώς και για πολλούς τραπεζικούς λογαριασμούς. Στον εντοπισμό και τη δέσμευση λογαριασμών σε άλλα κράτη-μέλη συνέδραμε η Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.