To “υπερόπλο” της ΑΑΔΕ “σκανάρει” 1.000 λογαριασμούς με “οσμή” άδηλο πλούτο

Περισσότεροι από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί έχουν μπει στο “μικροσκόπιο” της ΑΑΔΕ με τη χρήση του συστήματος Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας (BANCAPP).  Το σύστημα αυτό, “ξεσκονίζει” τους τραπεζικούς λογαριασμούς, τις θυρίδες και τα ηλεκτρονικά πορτοφόλια και έτσι διαμορφώνει το προφίλ των ελεγχόμενων. Αξιοποιεί, παράλληλα με διασταυρώσεις, δεδομένα από τις τράπεζες, τις φορολογικές δηλώσεις και έτσι εντοπίζει με ακρίβεια αποκλίσεις ανάμεσα σε εισοδήματα και καταθέσεις.

Μέσα από αυτή τη διαδικασία, λογαριασμοί που συνδέονται με πρόσωπα με περιορισμένες εισοδηματικές δυνατότητες, αλλα έχουν «φουσκωμένα» νούμερα καταθέσεων, “σκανάρονται” με αναλυτικό τρόπο.

Με βάση, δε, τα πρώτα ευρήματα φορολογούμενοι εμφανίζονται με ετήσια εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ, αλλά την ίδια ώρα φαίνονται να έχουν στην κατοχή τους καταθέσεις που φτάνουν ή υπερβαίνουν τις 300.000 ευρώ.

Σε περιπτώσεις, πάντως, διαπιστωμένων με τεκμήρια αποκλίσεων, όπου  εντοπίζονται αδήλωτα εισοδήματα οι “καμπάνες” είναι “βαριές” καθώς κάθε αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας λογίζεται ως εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%.

Οι έλεγχοι

Για την άρση απορρήτου, μέσω του νέου συστήματος,  απαιτείται η γνώση και συμπλήρωση του ΑΦΜ του φυσικού ή νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας για το οποίο πραγματοποιείται η άρση του τραπεζικού απορρήτου ενώ για την υποβολή αιτήματος άρσης πρέπει να έχουν προηγηθεί όλες οι απαραίτητες διαδικασίες έγκρισης της άρσης του τραπεζικού απορρήτου που προβλέπονται για τις ελεγκτικές υπηρεσίες.

Η διαδικασία

1. Με την έκδοση εντολής ελέγχου, το αίτημα προωθείται αυτομάτως από την ΑΑΔΕ μέσω του κόμβου ηλεκτρονικής διασύνδεσης και επικοινωνίας στα πιστωτικά ιδρύματα και σε όλα τα υπόχρεα πρόσωπα.
2. Υποχρεούνται σε απάντηση και αποστολή των αρχείων εντός δύο εργάσιμων ημερών, με εξαίρεση τις περιπτώσεις που το αίτημα καταλαμβάνει ελεγχόμενο διάστημα μεγαλύτερο των πέντε ετών, οπότε και η αποστολή των αρχείων θα γίνεται εντός πέντε εργάσιμων ημερών.
3. Η επικοινωνία των αιτημάτων μεταξύ της ΑΑΔΕ και των υπόχρεων προσώπων θα πραγματοποιείται μέσω των υποδομών της «Τειρεσίας». Η πληροφορία που ανταλλάσσεται μέσω των καναλιών διαβίβασης της «Τειρεσίας Α.Ε.» αφορά τα στοιχεία των ελεγχόμενων.
4. Για την εξασφάλιση της εμπιστευτικότητας της διαδικασίας, όλα τα φορολογικά ή/και χρηματοοικονομικά δεδομένα που ανταλλάσσονται κρυπτογραφούνται.

Τα στοιχεία

Στο νέο σύστημα θα πρέπει να διαβιβάσουν δεδομένα τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων, τα ιδρύματα πληρωμών, τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος ,τα οποία δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια, με ή χωρίς φυσική εγκατάσταση, και τηρούνται στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδας.

Τα στοιχεία που αποστέλλουν τραπεζικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα αφορούν:

• Καταθέσεις πρώτης ζήτησης και προθεσμιακές
• Χορηγήσεις
• Επενδυτικούς λογαριασμούς με παντός είδους χαρτοφυλάκια επενδυτικών προϊόντων και αξιογράφων, όπως αμοιβαία κεφάλαια, ομόλογα, μετοχές, τραπεζοασφάλιστρα, παράγωγα, Repos κ.λπ.
• Πιστωτικές κάρτες
• Τραπεζικές θυρίδες
• Λογαριασμούς Πληρωμών
• Προπληρωμένες Κάρτες
• Ηλεκτρονικά πορτοφόλια.

Κάθε αίτημα πρέπει να απαντηθεί το αργότερο εντός δύο εργάσιμων ημερών, με εξαίρεση στις περιπτώσεις που το αίτημα καταλαμβάνει ελεγχόμενο διάστημα μεγαλύτερο των πέντε ετών οπότε και η αποστολή των αιτούμενων αρχείων διενεργείται εντός πέντε  εργάσιμων ημερών. Για την εξασφάλιση της εμπιστευτικότητας της διαδικασίας, όλα τα φορολογικά ή/και χρηματοοικονομικά δεδομένα που ανταλλάσσονται κρυπτογραφούνται μέσω διαδικασιών ασύμμετρης κρυπτογράφησης.